С начала года после проверок ФНС по Красноярскому краю правоохранители возбудили 183 уголовных дела по статьям УК РФ «Незаконное создание» и «Незаконное использование документов для создания» юридических лиц.
Налоговики выяснили: из 3,4 тыс. юрлиц более 1 тысячи разных фирм и компаний имели признаки фиктивности.
Причиной появления фирм-однодневок в крае считают их заведомое использование в коррупционных и экономических преступлениях.
Для снижения риска заключения сделок с «однодневками», компаниям необходимо проявлять осмотрительность при выборе их в качестве контрагентов, предупреждает ФНС.
Наталья Зуева, генеральный директор бухгалтерского агентства, рассказала «7 каналу Красноярск», какие признаки можно найти у таких фирм и какую ответственность несут «добропорядочные» компании за сделки с ними:
— Первые признаки — это когда «нулевая» компания, то есть с отсутствием сделок и движения денег на счетах, вдруг резко набирает большие финансовые обороты.
Также подозрительны низкая численность штата в 1-2 человека и отсутствие имущества на балансе.
При анализе учредителя — большое количество ликвидируемых компаний с его участием и записи о недостоверности сведений в сервисах ФНС.
При анализе структуры баланса компании из общедоступных источников таким признаком может быть высокий уровень дебиторской, кредиторской задолженности и запасов товаров, но низкий уровень капитала и прибыли.
Ранее налоговики указывали на такие признаки фиктивности юрлиц, как регистрация компании в местах массовой регистрации фирм и оформление одного лица в качестве директора в нескольких компаниях и при этом их одновременная регистрации.
Эти признаки актуальны до сих пор. Но многие организаторы «однодневок» научились их избегать.
Риски для добросовестных компаний, заключающих сделки с «однодневками», велики, вплоть до уголовной ответственности.
